Käyttöpääoma ja käyttöpääomalaina

Mitä käyttöpääoma tarkoittaa?

Käyttöpääoma on taloudellinen tunnusluku, joka kuvastaa yrityksen lyhytaikaisia varoja suhteessa sen lyhytaikaisiin velkoihin. Käyttöpääoma kertoo, kuinka hyvin yritys pystyy kattamaan päivittäiset liiketoiminnan kustannukset ja rahoittamaan kasvuaan. 

Käyttöpääoman määrällä on vaikutus yrityksen maksuvalmiuteen ja likviditeettiin. Käyttöpääoma mittaa sitä, kuinka paljon yrityksen juoksevaan toimintaan sitoutuu pääomaa, ja mittaa siten myös pääoman käytön tehokkuutta. Käyttöpääoman rahoituslähteitä ovat lyhytaikainen ja pitkäaikainen vieras pääoma sekä oma pääoma.

Miksi käyttöpääoman hallinta on tärkeää?

Käyttöpääoman hallinta on tärkeä osa yrityksen rahoituksen ja taloudellisen suunnittelun prosessia. Tehokkaalla käyttöpääoman hallinnalla yritys voi parantaa sen kassavirtaa, taloudellista vakautta ja likviditeettiä. Huono käyttöpääoman hallinta voi puolestaan johtaa yrityksen maksuvaikeuksiin

Yleensä kannattavampia ovat sellaiset yritykset, jotka sitovat vähemmän varoja käyttöpääomaan, minkä vuoksi käyttöpääoman optimoiminen on yrityksen kilpailukyvyn kannalta erittäin tärkeää. Positiivinen käyttöpääoma tarkoittaa, että yrityksellä on enemmän lyhytaikaisia varoja kuin velkoja, mikä antaa sille taloudellista joustavuutta ja viittaa hyvään maksuvalmiuteen. Negatiivinen käyttöpääoma puolestaan voi kertoa likviditeettiongelmista tai yrityksen kyvyttömyydestä selviytyä lyhytaikaisista velvoitteistaan.

käyttöpääoma ja käyttöpääomalaina

Käyttöpääoman tarve ja hyvä käyttöpääoman määrä

Käyttöpääoman määrän tarve on hyvin yrityskohtainen, ja siihen vaikuttavat esimerkiksi yrityksen koko, toiminnan tehokkuus ja toimiala. Käyttöpääoman riittävyyteen on tärkeää kiinnittää huomiota ja suhtautua siihen riittävällä vakavuudella. Yleisesti ottaen käyttöpääomaa kannattaa varata 2- 4 kuukauden toimintaan riittävä rahamäärä. Käyttöpääoman tarve on usein suurempi nuorissa yrityksissä kuin jo vakiintuneessa liiketoiminnassa. Myös yrityksen toiminnan sesonkiluontoisuus, se mitä yritys myy, sekä investoinnit vaikuttavat käyttöpääoman tarpeeseen. 

Kun yritys valmistaa tuotteita, ovat raaka-aineiden hankinnat monesti suuria, mikä kasvattaa käyttöpääoman merkitystä. Yrityksen toiminnan ollessa sesonkiluonteista, on käyttöpääoman riittävyyteen kiinnitettävä erityistä huomiota. Etenkin kausivaihteluiden suuruudella on vaikutusta käyttöpääoman tarpeeseen. Investointeja suunnitellessa on hyvä varautua myös käyttöpääoman tarpeen kasvuun, sillä investoinnit vaativat usein huomattavia summia rahaa, ja investoinnit myös vaikuttavat tuotannon kapasiteetin ja myynnin kasvuun, mistä voi aiheutua tarve suuremmalle varastolle. 

Käyttöpääoman laskeminen ja käyttöpääomaprosentti

Käyttöpääoma = Lyhytaikaiset varat – Lyhytaikaiset velat

Lyhytaikaiset varat voivat sisältää esimerkiksi käteisen rahan ja pankkitalletukset, myyntisaamiset, varastot, sekä muut lyhytaikaiset saamiset. Lyhytaikaisia velkoja ovat esimerkiksi ostovelat, lyhytaikaiset lainat sekä muut lyhytaikaiset velvoitteet, kuten palkat ja verot. 

Käyttöpääomaprosentti = (Käyttöpääoma / 12 kk liikevaihto) × 100

Käyttöpääomaprosentti kertoo kuinka suuri osuus yrityksen liikevaihdosta sitoutuu käyttöpääomaan, ja se auttaa arvioimaan yrityksen likviditeettiä sekä kykyä selviytyä lyhytaikaisista veloista. Yleisesti ottaen matalampi käyttöpääomaprosentti on positiivinen merkki, koska se viittaa siihen, että yrityksellä on enemmän likvidejä varoja ja vähemmän rahaa sitoutuneena käyttöpääomaan. Saman alan yritysten käyttöpääomaprosentteja voidaan verrata keskenään.

käyttöpääomalaina

Käyttöpääomalaina

Käyttöpääomalainaa voi hakea yrityksen lyhytaikaisiin rahoitustarpeisiin ja taloudelliseen joustavuuteen liittyvissä eri tilanteissa. Käyttöpääomalaina auttaa yritystä joustavan ja vakaan talouden hallinnan ylläpitämisessä, sekä auttaa tukemaan yrityksen kasvua ja kehitystä. 

Käyttöpääomalainaa harkitsevat yleensä yritykset, jotka esimerkiksi kohtaavat kausiluonteisia vaihteluita liiketoiminnassaan, tarvitsevat joustavuutta laskujen maksamisessa asiakkailta saatavan maksun viivästymisen vuoksi, tai tarvitsevat lisärahoitusta varaston täydentämiseen. Etenkin nuorilla yrityksillä käyttöpääoman tarve on usein suurempi kuin vakiintuneessa liiketoiminnassa toimivilla yrityksillä. 

Käyttöpääomalainoja tarjoavat perinteiset pankit sekä erilaiset yritysrahoitukseen erikoistuneet rahoituspalvelut, kuten Siltaraha. Ennen käyttöpääomalainan hakemista on tärkeää arvioida yrityksen todellinen rahoitustarve ja kartoittaa eri lainantarjoajat, sekä vertailla lainaehdot ja kustannukset. Yrityksen nykyisestä taloudellisesta tilanteesta ja tulevaisuuden näkymistä on tärkeää olla realistinen, sekä lisäksi miettiä lainalle realistinen takaisinmaksusuunnitelma.

Siltarahan käyttöpääomalaina

Siltaraha tarjoaa nopean väylän yrityksesi väliaikaiseen rahoitustarpeeseen.

Täytä y-tunnuksesi niin näet millaisia yrityslainavaihtoehtoja tarjoamme sinulle.

Hae käyttöpääomalainaa helposti

Laske laina

Y-tunnuksen mukainen yrityksen nimi

Kuukausierä 1010 €/kk Kokonaismäärä 6600
Tarvitset lainallesi 1 henkilön takauksen.
Jatka lainahakemukseen