Rahan lainaaminen omalle yritykselle – Miten osakaslaina ja pääomalaina toimivat?

Rahan lainaaminen omalle yritykselle on yleinen ratkaisu PK-yrityksissä, kun tarvitaan nopeasti käyttöpääomaa tai rahoitusta investointeihin. Omistaja tai osakas voi toimia lainanantajana, ja etuna on yleensä joustava neuvotteluasema ja nopeus verrattuna pankkilainaan.

Laina omalle yritykselle: Hyödyt ja riskit

Osakas voi lainata rahaa omistamalleen yritykselle milloin tahansa liiketoiminnan tarpeisiin, esimerkiksi investointeihin tai käyttöpääoman turvaamiseen.

Hyödyt:

  • Laina on nopeasti saatavilla ilman vakuuksia.
  • Korko voi olla matalampi kuin markkinakorko.
  • Verotuksellisesti korko on yritykselle vähennyskelpoinen kulu.

Riskit:

  • Peitellyn osingon riski, jos laina muutetaan myöhemmin pääomaksi ilman asianmukaista menettelyä.
  • Yrityksen maksukyvyttömyys voi johtaa lainan menetykseen.

Yrityksen osakkaan tai omistajan antama laina voi pääsääntöisesti olla joko osakaslaina tai pääomalaina. Kerromme alla tarkemmin näistä vaihtoehdoista.

Osakaslaina yritykselle – Verotus, korko, takaisinmaksu ja kirjanpito

Mitä osakaslaina tarkoittaa? Se on osakkaan tai rinnastettavan henkilön, kuten sukulaisen yritykselle antama laina. Se on yrityksen taseessa vierasta pääomaa ja siten takaisinmaksettava sovitussa aikataulussa.

Pääomalaina yritykselle – Verotus, korko, takaisinmaksu ja kirjanpito

Pääomalaina on osakkaan tai ulkopuolisen antama laina, joka on etuoikeusasemaltaan heikompi kuin muut velat: se maksetaan takaisin viimeisenä muiden velkojien jälkeen, mutta ennen osakepääomaa.

Velkakirja osakaslainaan ja pääomalainaan – juridinen perusta

Osakaslaina (ja tyypillisesti myös pääomalaina) edellyttää kirjallista velkakirjaa: se on keskeinen suojakeino peitellyn osingon riskin välttämiseksi ja ehtojen todentamiseksi. Velkakirjaan kirjataan lainanantaja ja -saaja, lainan määrä, korko ja maksuaika, mahdolliset vakuudet sekä allekirjoitukset ja päiväys. Selkeä dokumentaatio helpottaa myös kirjanpidon ja verotuksen oikeellisuutta.

Osakaslaina vai pääomalaina? Hyödyt ja riskit tiiviisti

Osakaslaina on usein nopeampi ja joustavampi kuin pankkilaina; korko voidaan sopia markkinatasoisesti ja laina voidaan kohdistaa täsmätarpeisiin. Pääomalaina puolestaan vahvistaa tasetta, mutta sen takaisinmaksu on rajoitetumpaa vapaan oman pääoman vaatimusten vuoksi. 

Kummassakin mallissa on huolehdittava velkakirjan ehdoista ja kirjanpidon oikeista kirjauksista. Valinta riippuu tavoitteesta: tarvitaanko joustavaa sillanrakennusta kassaan (osakaslaina) vai halutaanko vahvistaa oman pääoman kaltaista puskuria (pääomalaina).

Ulkoinen rahoitus vaihtoehtona

Yrityksen rahoitus jakautuu karkeasti omaan pääomaan (yrittäjän tai osakkaiden sijoitukset yritykseen sekä yrityksen toiminnasta kertynyt voitto) ja vieraaseen pääomaan (yrityksen ulkopuoliset rahoituslähteet, kuten lainat ja muut velat). Osakaslaina toimii ”sisäisenä” rahoituksena, mutta taseessa se on ulkoista velkaa. Jos yrityksen tilanne tai riskinsietokyky puoltaa ulkoista rahoitusta, vertaile ehdot ja kustannukset ennen päätöstä.

Rahoitus Siltarahan kautta

Jos laina omalle yritykselle ei riitä tai sitä ei ole tarkoituksenmukaista tehdä nyt, voit hakea Siltarahan yrityslainaa henkilötakauksella. Hinnoittelu on selkeä: kiinteä toimituspalkkio, ei piilokuluja. Päätös annetaan usein nopeasti, ja myönnetty laina voidaan maksaa tilille ripeästi. Katso yrityslainalaskurista kustannukset ja mitoita erät kassavirtaan.

Laske laina

Y-tunnuksen mukainen yrityksen nimi

Kuukausierä 1010 €/kk Kokonaismäärä 6600 €
Tarvitset lainallesi 1 henkilön takauksen.
Jatka lainahakemukseen

5 syytä valita Siltaraha

Päätös nopeasti

Saat lainapäätöksen jo saman päivän aikana.

Suomalainen toimija

Siltaraha on avainlippuyritys ja maksaa veronsa Suomeen.

Lainaa ilman vakuuksia

Et tarvitse reaalivakuuksia lainaa varten, pelkästään henkilötakauksen.

Läpinäkyvä hinnoittelu

Lainasi kokonaishinta on aina tiedossa etukäteen.

Joustavat ehdot

Voit valita laina-ajaksi 1–36 kuukautta, tarpeesi mukaan.