Yrityksen rahoitussuunnitelma

Yrityksen rahoitussuunnitelma auttaa hahmottamaan rahoitustarpeen, kassavirran ja rahoituslähteet. Se on keskeinen dokumentti, joka kuvaa yrityksen taloudellisia tarpeita, rahoituksen hankkimisen tapoja sekä varojen käyttöä ja hallintaa lyhyellä ja pitkällä aikavälillä.

Yrityksen rahoitussuunnitelma tärkeä osa liiketoimintasuunnitelmaa, mutta laaditaan usein myös itsenäisenä kokonaisuutena, erityisesti silloin kun yritys hakee ulkopuolista rahoitusta pankilta, julkisilta rahoittajilta tai sijoittajilta.

Hyvin laadittu rahoitussuunnitelma auttaa yrittäjää hahmottamaan, kuinka paljon pääomaa yritys tarvitsee, mistä rahoitus voidaan hankkia ja millä aikataululla rahoitus käytetään. Samalla se toimii tärkeänä viestinä rahoittajille siitä, että yrityksen taloutta on suunniteltu realistisesti.

Rahoitussuunnitelma lyhyesti

Rahoitussuunnitelma ei ole kertaluonteinen dokumentti, vaan käytännön työkalu yrityksen talouden johtamiseen. Sitä päivitetään yleensä säännöllisesti, esimerkiksi kvartaaleittain, jotta suunnitelma vastaa yrityksen todellista tilannetta.

Hyvä rahoitussuunnitelma osoittaa, että yritys:

  • ymmärtää rahavirtojen dynamiikan
  • osaa arvioida realistisesti tarvittavan rahoituksen määrän
  • tuntee eri rahoituslähteiden kustannukset ja ehdot
  • pystyy ennakoimaan riskejä ja kassavirran vaihteluita

Rahoittajien näkökulmasta rahoitussuunnitelma kertoo, kuinka hyvin yritys hallitsee talouttaan. Yrittäjälle se toimii karttana, joka auttaa vastaamaan rahoittajien kysymyksiin, sekä tekemään päätöksiä investoinneista, kasvusta ja käyttöpääoman hallinnasta.

Rahoitussuunnitelman keskeiset periaatteet

Rahoitussuunnitelma rakentuu kahden peruskysymyksen ympärille:

1. Mihin rahaa tarvitaan
2. Mistä rahoitus hankitaan?

Ensimmäinen kysymys liittyy yrityksen rahoitustarpeeseen. Rahaa voidaan tarvita esimerkiksi investointeihin, varaston kasvattamiseen, henkilöstön palkkaamiseen tai käyttöpääoman turvaamiseen.

Toinen kysymys liittyy rahoituslähteisiin. Yrityksen rahoitus koostuu yleensä kahdesta pääryhmästä:

Oma pääoma

  • yrittäjän tai omistajien sijoittama pääoma
  • kertyneet voittovarat
  • mahdolliset pääomasijoitukset

Vieras pääoma

  • yrityslainat
  • leasing ja osamaksurahoitus
  • laskurahoitus ja factoring
  • joukkorahoitus
  • muut rahoitusratkaisut

Näiden välinen tasapaino muodostaa yrityksen pääomarakenteen. Yleinen tavoite on löytää rakenne, jossa rahoituksen kustannus on mahdollisimman matala, mutta yrityksen riskitaso pysyy hallinnassa. Liian suuri velkaantuminen voi lisätä riskiä, mutta toisaalta pelkkä oma pääoma voi rajoittaa kasvua.

Lyhyen ja pitkän aikavälin rahoitussuunnittelu

Rahoitussuunnittelu jakautuu usein kahteen tasoon: lyhyen aikavälin ja pitkän aikavälin suunnitteluun. Molemmat ovat tärkeitä yrityksen taloudellisen vakauden kannalta.

Lyhyen aikavälin rahoitussuunnittelu

Lyhyen aikavälin suunnittelussa keskitytään yrityksen maksuvalmiuteen. Tärkein työkalu on kassabudjetti tai kassavirtaennuste, joka kertoo, riittääkö kassassa oleva raha kattamaan lähikuukausien menot.

Keskeisiä tarkasteltavia asioita ovat esimerkiksi:

  • myyntisaamisten kierto
  • varaston sitoma pääoma
  • ostovelkojen maksuaikataulu
  • kausivaihtelut kassavirrassa

Monille yrityksille juuri käyttöpääoman hallinta on tärkein lyhyen aikavälin rahoituskysymys.

Pitkän aikavälin rahoitussuunnittelu

Pitkän aikavälin suunnittelussa tarkastellaan yrityksen kasvua ja investointeja. Tällöin huomio kiinnittyy esimerkiksi:

  • investointien ajoitukseen
  • pääoman kustannuksiin
  • velkaantumisasteen kehitykseen
  • tulevien rahoituskierrosten suunnitteluun

Hyvin suunniteltu rahoitus auttaa yritystä kasvamaan hallitusti ilman, että kassavirta joutuu liian kovalle rasitukselle.

Rahoitussuunnitelman ja rahoituslaskelman ero

Rahoitussuunnitelma ja rahoituslaskelma liittyvät läheisesti toisiinsa, mutta niiden tarkoitus on hieman erilainen.

Rahoitussuunnitelma on strateginen kokonaiskuva siitä, miten yrityksen rahoitus järjestetään ja mihin pääomaa käytetään tulevaisuudessa. Se sisältää arviot rahoitustarpeesta, rahoituslähteistä ja taloudellisista riskeistä.

Rahoituslaskelma puolestaan kuvaa yrityksen rahavirtoja tarkemmin: mistä raha tulee ja mihin sitä käytetään tietyn ajanjakson aikana. Se perustuu yleensä toteutuneisiin lukuihin tai tarkkoihin ennusteisiin.

Yksinkertaistettuna:

  • Rahoitussuunnitelma = suunnitelma rahoituksen kokonaisuudesta
  • Rahoituslaskelma = laskelma rahavirroista

Usein rahoituslaskelma toimii rahoitussuunnitelman tukena, koska se konkretisoi suunnitelman numeroiksi.

Miksi rahoitussuunnitelma on tärkeä?

Hyvin laadittu rahoitussuunnitelma tuo yritykselle useita hyötyjä.

Se voi esimerkiksi:

  • vakuuttaa rahoittajat siitä, että liiketoiminta on realistisesti suunniteltu
  • auttaa yrittäjää ennakoimaan kassavirran riskejä
  • toimia pohjana lainahakemukselle tai sijoitusneuvotteluille
  • olla edellytys julkisille tuilla ja takauksille
  • tukea yrityksen sisäistä talouden seurantaa

Monelle yrittäjälle rahoitussuunnitelma toimii myös käytännön työkaluna, joka pakottaa tarkastelemaan taloutta säännöllisesti.

Tarvitsetko rahoitusta suunnitelman toteuttamiseen?

Hyvä rahoitussuunnitelma auttaa tunnistamaan, milloin yritys tarvitsee ulkopuolista rahoitusta esimerkiksi investointiin, varaston kasvattamiseen tai käyttöpääoman vahvistamiseen. Kun rahoitustarve on selkeästi suunniteltu, sopivan rahoitusratkaisun löytäminen on huomattavasti helpompaa. 

Siltaraha tarjoaa yrityksille joustavia rahoitusratkaisuja erityisesti tilanteisiin, joissa rahoitusta tarvitaan nopeasti ja selkeillä ehdoilla. Jos rahoitussuunnitelmasi osoittaa lisärahoituksen tarpeen, voit hakea yrityslainaa helposti verkossa ja selvittää nopeasti, millainen rahoitus sopii yrityksesi tilanteeseen.

Tarkista laskurilla sopiva rahoitus

Laske laina

Y-tunnuksen mukainen yrityksen nimi

Kuukausierä 1010 €/kk Kokonaismäärä 6600 €
Tarvitset lainallesi 1 henkilön takauksen.
Jatka lainahakemukseen


Yrityksen rahoitussuunnitelma - Usein kysytyt kysymykset

Rahoitussuunnitelma on dokumentti, jossa kuvataan yrityksen rahoitustarve, rahoituslähteet ja varojen käyttö. Se on keskeinen osa liiketoimintasuunnitelmaa ja tärkeä työkalu rahoituksen hakemisessa.
Rahoitussuunnitelma tehdään yleensä yritystä perustettaessa, mutta sitä kannattaa päivittää myös kasvun, investointien tai uuden rahoituksen hakemisen yhteydessä.
Kyllä. Vaikka yritys olisi pieni, rahoitussuunnitelma auttaa hallitsemaan kassavirtaa ja ennakoimaan rahoitustarpeita.
Rahoitussuunnitelma kuvaa rahoituksen kokonaisuutta ja strategiaa, kun taas rahoituslaskelma näyttää tarkemmin yrityksen rahavirrat ja niiden muutokset.

Taloustietoa yrittäjälle – Lisätietoa yrityksen talouden suunnitteluun ja hallintaan

Olemme keränneet yhteen yritysten talouteen ja arkeen liittyviä artikkeleita tueksesi. Tutustu aiheisiin allaolevista linkeistä.